建设银行


中国建设银行资金清算中心业务管理办法（试行）
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第一章 总 则
第一条 为保证资金清算中心（以下简称清算中心）电子汇划业务的顺利运行，根据中国建设银行“九五”工作规划和有关银行支付、结算规定，结合电子信息运行的特点，特制定本办法。
第二条 清算中心运用现代化技术，建立资金清算网络系统，负责本行系统各项业务资金的汇划和结计电子汇划汇差，并接受系统外委托办理资金的汇划。
第三条 资金清算业务应按照“快捷、准确、安全、规范、实时”的原则进行工作。实行业务“统一管理，分级负责，分级清算”的管理体制。
第四条 清算中心办理电子汇划业务，以委托汇划的会计部门提送的标准、规范、有效纸凭证为依据；清算中心对接收的电子汇划款项，应向汇入行的会计部门提送规范、有效纸凭证。作为收、付款依据。

第二章 清算机构
第五条 清算中心机构设四级，即：
一级为总行清算中心；
二级为省级分行（包括计划单列市分行）清算中心；
三级为地市级分（支）行清算中心；
四级为县级支付（包括地市分行下属城区支行）清算组。
第六条 各级清算中心（组）职责
总行清算中心：制定资金清算系统业务管理规章制度并组织实施；接收、转发和处理查询电子汇划信息（以下简称汇划信息）；结计当天电子汇划的汇差；系统密钥安全管理；指导、检查、监督清算业务的执行。
省、地级清算中心：组织辖内清算中心（组）执行总行清算中心制定的规章制度，制定辖内业务管理实施细则；接收、转发和处理查询清算信息；结计当天电子汇划汇差；指导、检查、监督辖内汇划清算业务的执行。
清算组：发送、接收和处理查询清算信息。结计当天电子汇划汇差。
第七条 城市分（支）行建立的城市综合网络，如已涵盖异地汇划业务的，其下属县级支行可不单独成立清算组，统由城市综合网络与同级清算中心连接办理。
第八条 为有利于加快汇划信息的传输，清算中心（组）可在业务量较大的营业机构派设汇划点，办理电子汇划信息的核对、发送工作。
第九条 各级清算中心（组）由总行清算中心编制机构标准代码，颁布实施。
第十条 省级清算中心要严格审查下属清算中心（组）开业运转条件。对在技术功能和操作技能已达到开业运转标准的，由省级清算中心向总行清算中心申请颁发该清算机构标准代码，经总行清算中心审查后颁发并通报各级清算中心（组），才能正式开业运转。

第三章 汇划依据
第十一条 清算中心（组）与会计部门（含直接与清算中心建立汇划关系的下属行处，）之间办理汇划业务，提送的纸凭证为：
一、会计部门提出汇划业务时，应向清算中心（组）提送：“电子清算收／付款专用凭证”（附式一）、“委托电子汇划款项收／付款清单”（附式二、三）和该汇划事项原始凭证。
二、收报清算中心（组）接收到电子汇划信息时，向会计部门提送：“电子清算收／付款专用凭证”、“委托电子汇划收／付款清单”和“电子汇划收／付款补充报单”（附式四、五）。
上项凭证、清单必须加盖签发单位的“电子汇划专用章”方为有效。
第十二条 会计柜台已实现电算化的行处，办理汇划业务除按第十一条规定提送纸凭证外，为减少资料的重复录入，提高业务处理效率，应视条件情况分别采用互换电子文件或联网传输汇划信息。
一、互换电子文件。会计部门提出汇划时，应按汇划报文格式生成电子文件，并将磁盘送清算中心（组），经清算中心（组）与纸凭证核对确认后进行信息的发送；清算中心（组）对接收到的汇划信息，生成电子文件，并将磁盘送会计部门，经会计部门与纸凭证核对确认后，进行有关
帐户的收、付款帐务处理。
二、联网传输。即清算系统与会计系统联机，按汇划报文格式传输清算信息。联机传输的必须经过加密、解密才能接受处理。接收方在接受信息时必须经过与纸凭证核对确认后，清算中心（组）才能进行信息的发送；会计部门才能进行有关帐户的收、付款帐务处理。
第十三条 城市综合网络下属异地汇划业务，由城市综合网与同级清算中心按第十一、十二条规定要求，结合实际情况确定具体处理方式。

第四章 信息传输
第十四条 电子汇划信息采用全自动、全封闭、无纸方式传输。
第十五条 电子汇划信息传输程序，采用树状多级架构逐级传输，各清算中心（组）不直接发生横向电子汇划信息的传输。
第十六条 发送电子汇划信息设置三种方法：紧急的即时发送、一般的定额批发送和定时批发送。已发出的电子汇划信息不得撤销。
第十七条 各级清算中心（组）对电子汇划信息要做到及时发送和处理，并坚持当日事当日毕的原则。

第五章 业务处理
第十八条 清算中心（组）在办理电子汇划信息传输时，必须正确编制信息报文，严格按照业务操作规程操作。
第十九条 清算中心（组）接受会计部门办理电子汇划有关的凭证、清单、磁盘，应审查凭证、清单的印章是否齐全、有效；凭证、清单、磁盘所列汇划笔数、收款人、收款行、金额是否一致；磁盘信息报文是否符合要求。符合要求的应即办理信息传输。不符合要求的应退会计部门更
正，清算中心（组）不得代为更正。
第二十条 清算中心（组）接收到上级下行的电子汇划信息，应打印出有关凭证、清单和产生磁盘，及时送会计部门据此办理帐务处理。
第二十一条 为了保证电子汇划信息传输的准确性和完整性，资金清算系统设置了帐务核算的流程，各级清算中心（组）必须按照流程完整地操作，并确保帐务平衡。
第二十二条 清算中心（组）在信息传输过程中，操作员必须坚持岗位，监控信息传输状态，发现异常（如超时无接收反馈，无故障下发不出等），除应自查原因外，还应主动与对方联系报告情况，尽快消除异常现象。
第二十三条 因技术故障当天未发出的汇划信息，应转入“待汇出电子汇划款项”，并于次日优先发送。各级清算中心（组）不准人为截留不发。
第二十四条 清算中心（组）对当天发出和接收的电子汇划信息，应在停止交易后与上下清算中心（组）核对电子汇划笔数和金额。在核对相符基础上结计当日各相关的清算中心（组）电子汇划的汇差。
汇差定义：当日某清算中心（组）应收款总额大于应付款总额为贷差：当日某清算中心（组）应收款总额小于应付款总额为借差。
应收款总额为：本清算中心（组）当日向某清算中心（组）发送的借方汇划金额加接收该清算中心（组）的贷方汇划金额。
应付款总额为：本清算中心（组）当日向某清算中心（组）发送的贷方汇划金额加接收该清算中心（组）的借方汇划金额。
第二十五条 凡直接办理会计部门电子汇划业务的清算中心（组），应每日打印出“明细对帐表”（附式六）送会计部门进行核对。
第二十六条 清算中心（组）在与各相关清算中心（组）对清当日汇差后，打印出“清算信息收（发）报日报表”（附式七）送本行资金计划、财会部门据此清算汇差资金。如有待汇出款项还应加“待汇出统计表”（附式八）。

第六章 安全监控
第二十七条 清算中心（组）必须采取严密措施，保证清算电子汇划的真实、安全。任何人不得修改清算信息内容。
第二十八条 为保证清算资金的安全，各级行要高度重视信息传输的安全，对有关操作、业务、信息和通信等方面的密码、密钥要严格按规定的密级管理。
第二十九条 信息和通信加密的密钥和管理办法，由总行制定颁发，各级清算中心（组）必须严格执行。
第三十条 操作人员应严格按规定程序进行操作，严禁非操作人员操作。
第三十一条 各级清算中心（组）应保持良好的运行环境。供电、空调、主机、通信、辅助设备必须可靠，并备有良好的易于切换和替换设备，并逐步做到异地备份。
第三十二条 清算系统数据信息必须每天以磁介质进行备份。会计核算资料定期打印文档保存。
第三十三条 各级清算中心（组）要加强复核，电子汇划信息的发出和接收的电子汇划信息输出，都必须换人进行复核。
第三十四条 各级清算中心（组）应建立事后稽核制度，对前一天的汇划清算业务进行稽核。
第三十五条 各级清算中心（组）应做好安全保障，建立安全责任制，分工负责，责任到人。清算中心（组）各级负责人应经常进行安全检查，从严要求，发现不安全苗头，要立即采取措施纠正。

第七章 查询、查复
第三十六条 清算中心（组）在办理电子汇划中发现可疑信息等情况，应立即发出查询，待查明后再行处理。查询时应填制“电子汇划信息查询、查复书”（附式九），经部门负责人审批后，编制电子报文发送。
第三十七条 汇划款项有下列情形之一的，由查询部门填制“电子汇划信息查询、查复书”，经部门负责人审批并签章后送清算中心（组）。清算中心（组）应据此发送电子查询、查复。
一、收、付款单位名称、帐号、收款行等有疑问；
二、汇票、委收、托收划回金额，与原始凭证底卡不符；
三、业务密押不符；
四、有重汇、错汇的可疑；
五、款项未收到。
属于款项业务内容需要查询的事项，由汇入、汇出行另行处理。
第三十八条 清算中心（组），接到查询信息后，必须在当日转知有关部门及时查复并处理。
第三十九条 重汇和错汇款项的信息处理
属于汇出行的错误，由汇出行提出紧急止付请求时，应填制“电子汇划信息查询书”，经负责人签章后，送清算中心（组）发出紧急止付请求信息；
属于发报的清算中心（组）的错误，由清算中心（组）提出紧急止付请求，填制“清算信息查询书”，经负责人签章后发出紧急止付请求信息。
第四十条 清算中心（组）收到上级发送转来的紧急止付请求信息，应立即送交汇入行查明处理。确属重汇、错汇的汇入行应即按一般汇划方法办理退回。如款项已被支用无法退回时，汇入行除积极协助追回款项外，应将情况通知发出紧急止付请求行处理。由此造成的经济损失，由有
关责任方负责。

第八章 附 则
第四十一条 清算中心（组）的业务资料、软（磁）盘的保管办法，由总行另行规定。
第四十二条 本办法修订、解释权在总行。
第四十三条 各省级分行，可依据本办法结合本地实际情况，制定实施细则。
第四十四条 本办法自1996年10月1日起施行。
附式略。



1996年9月25日
劳动部 国家体改委


劳动部、国家体改委关于加强劳动定额标准工作的意见

1989年3月4日，劳动部、国家体改委

当前，我国的经济体制改革已进入新的阶段，党的十三届三中全会提出要把今明两年改革和建设的重点放在治理经济环境、整顿经济秩序上来。加强劳动定额标准工作，是贯彻落实党的十三届三中全会关于优化企业劳动组合要严格按劳动量、工作量定额定员的精神，建立社会主义商品经济新秩序的一项重要措施。现对有关工作提出如下意见：
一、提高对劳动定额标准工作的认识
劳动定额标准工作是社会主义企业管理的一项重要基础工作，是评价企业管理水平的重要标志，也是国家实施宏观调控的手段之一。通过劳动定额标准的制定和贯彻，可以用社会平均劳动量来引导企业，促进企业管理水平和经济效益的提高，也有利于降低劳动消耗和抑制工资基金的膨胀。党的十三大指出，凡是有条件的，都应当在严格质量管理和定额管理的前提下，积极推行计件工资制和定额工资制。当前，许多改革都离不开劳动定额标准这个基础。企业在进行优化劳动组合、工资分配改革和经营承包等项工作时，都需要以先进的定员定额标准为依据。由此可见，改革工作越深入发展，越要加强劳动定额标准工作。中央领导同志多次强调，我国企业技术落后，管理更落后。提高效益既要靠好的政策、靠技术进步，更要靠严格的、先进的管理。劳动定额标准是实现科学管理、降低劳动消耗不可缺少的依据。劳动定额标准工作是深化企业改革，提高经济效益的重要基础工作，在日常生产经营管理中，始终起着十分重要的作用。加强劳动定额标准工作在当前治理经济环境、整顿经济秩序、全面深化改革的过程中，尤其具有重要意义。
二、建立、完善劳动定额标准管理体制
根据劳动定额标准化工作的要求，需要建立和完善劳动定额标准的分级管理体制。劳动部受国家技术监督局委托，已组织建立全国劳动定额标准化技术委员会，负责组织协调全国劳动定额标准的制定工作。各部门可建立行业劳动定额标准化技术委员会，负责行业劳动定额标准的制定工作。各省、自治区、直辖市和计划单列市也可根据工作需要，建立地区的劳动定额标准化技术委员会，负责组织协调制定地区的劳动定额标准。建立、完善劳动定额标准的分级管理体制，能使劳动定额标准的制定工作专业化、制度化，并适应地区、行业、企业的管理需要。
三、抓紧标准的制、修订工作
为了适应当前改革工作和生产发展的需要，各部门和各地区要抓紧制、修订劳动定额标准，扩大定额覆盖面，保证劳动定额标准的先进性。目前劳动定额标准工作正处在新旧管理体制的转换过程中，在国家统一的基础标准和方法标准未定出前，各部门、各地区不要停顿等待，要在原来的基础上继续做好制、修订标准的工作。各部门现在要编制、修订劳动定额标准的五年规划及年度实施计划，并做好对现行标准的清理、审查和修订工作。各地区要结合实际，研究本地区的劳动定额标准化工作，争取尽快起步。
四、加强企业劳动定额标准管理
企业要加强劳动定额标准管理，不断提高定额标准水平，扩大定额覆盖面。当前，要结合承包经营，坚持按定额标准组织生产，发挥劳动定额标准在优化劳动组合、按劳分配工作中的作用，促进企业管理水平和经济效益的提高。各企业都要贯彻国家、行业的劳动定额标准，并根据本单位历史最好水平和同行业先进水平来制定符合本企业实际的劳动定额标准。已经达到和超过行业定额标准、本单位历史最好水平或同行业先进水平的，要继续努力，实行更为先进的定额标准；尚未达到的，必须做出规划，限期达到。
五、做好标准的贯彻检查工作
各级企业主管部门、劳动部门要发挥宏观调控、监督检查的职能作用，认真做好劳动定额标准的管理工作，督促帮助企业建立健全劳动定额标准。从现在起。企业在进行承包经营时，确定工资基数和职工人数，都要以严格的定员定额为依据，使承包基数建立在科学管理的基础上。各地区、各部门在开展企业升级工作中，都要把劳动消耗作为企业升级考核的一项主要指标，把加强劳动定额标准管理与促进企业基础管理工作结合起来，推动企业管理水平不断提高。
六、加强队伍建设
随着经济改革的全面深化，对劳动定额标准工作提出了更高的要求，特别是劳动定额标准工作纳入国家标准化工作管理后，制、修订标准的工作都要严格按照国家标准化管理的有关要求、程序和方法来进行。为了适应新的工作要求，现有从事劳动定额标准工作的人员队伍需要进一步巩固和充实。同时需要对各级劳动定额标准管理人员进行培训。各部门、各地区要根据国家统一安排，制定劳动定额标准工作人员培训计划，举办不同形式的培训班。经过培训统一考核合格的，发给证书。争取用两年时间把大多数劳动定额标准工作人员轮训一次，以适应工作转变的需要。
七、加强对劳动定额标准工作的领导
劳动定额标准工作涉及面广、政策性强，需要有关方面密切联系，互相配合，加强领导，共同做好这项工作。全国劳动定额标准化技术委员会要为技术监督部门、国务院有关部门和各地区间沟通信息，积极做好协调工作。各部门、各地区在开展劳动定额标准工作时，除与全国劳动定额标准化技术委员会保持工作联系外，还要与本部门、本地区的标准化管理部门取得联系。各级标准化管理部门要大力支持部门、地区劳动定额标准化技术委员会的工作。把劳动定额标准化工作纳入部门、地区标准化管理工作的轨道，为开展这项工作创造必要的条件。